アモタイジング・スワップ

異なる種類の金利が交換されるスワップ取引において、想定元本が契約期間中に減額していくスワップをアモタイジング・スワップという。原債権・債務の減額スケジュールに合わせた形で自由に取り組むことでキャッシュフローのミスマッチを回避することができる
Amortizing　Swap。金利スワップでは通常は取引期間中、想定元本は不変であるが、一定の規則で元本が減少していくタイプのもの。たとえば何らかのプロジェクトで固定金利ベースでの調達をする時に、回収される資金に対して徐々に必要調達額が減少していうような時に用いられる。

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